Receita x Despesa

Dando a ideia de um fluxo de caixa, este painel apresenta a relação entre disponibilidades de caixa versus as obrigações por ano.

Alguns conceitos são importantes para uma boa interpretação deste painel:

• Saldo Inicial em Conta: é o recurso que passou nas contas correntes bancárias do Estado no dia 1º de janeiro de cada ano;

• Receita do Exercício: são todas as receitas arrecadadas pelo Estado naquele ano. Essa informação é a mesma da apresentada no painel das receitas;

• Saldo Inicial de Restos a Pagar: representa toda despesa empenhada e que não foi paga em anos anteriores e assim passou para o ano em análise;

• Despesa de Exercícios Anteriores (DEA): o gasto referente a obrigações que ocorreram em anos anteriores e por qualquer que tenha sido o motivo, não foi devidamente empenhada no ano de referência ou teve o empenho cancelado/anulado;

• Despesas do Exercício: são as despesas que foram contratadas dentro do ano de referência. As Despesas do Exercício somadas à Despesa de Exercícios Anteriores correspondem ao mesmo valor do painel das despesas (mosaico e barras).

Esse gráfico de linhas apresenta, para cada ano, o resultado entre as disponibilidades (saldo inicial em conta + a receita do exercício) menos as obrigações (saldo inicial de restos a pagar + Despesas de Exercícios Anteriores + as despesas do exercício).